개인형 퇴직연금 irp 장단점, 해지, 세액공제 (1분이면 해결)

 

요즘 IRP에 대한 관심이 그 어느때보다 높아졌습니다. IRP를 잘 활용하면 퇴작할 때 세금 감면 혜택도 받으면서 목돈을 만들 수 있다는 혜택 때문인데요.

 

그러면 IRP란 대체 무엇이고, IRP장단점이 어떤 것이 있는지 함께 알아보겠습니다.

 

 

 

 

1) IRP 뜻, 가입대상자

 

IRP 뜻은 개인형 퇴직연금을 의미합니다. 근로자가 추후 퇴직 시 일시금으로 받기 위해 퇴직급여를 적립하는 상품이에요. 

 

 

퇴직연금 전용 개인화 된 저금통이라고 해석하시면 됩니다. 회사원 뿐만 아니라 자영업자 혹은 공무원 등 수입이 있는 사람이라면(=IRP 가입대상자) 누구나 가입할 수 있습니다. 

 

 

개인형-퇴직연금

 

 

IRP는 연금계좌 카테고리에 포함되는데요. 나라에서는 연금계좌에 포함되는 계좌에 세액공제 혜택을 제공하고 있습니다.

 

 

참고로 세액공제 혜택을 받을 수 있는 연금계좌는 연금저축펀드, 연금저축보험 등 연금저축계좌와 개인형퇴직연금(IRP), 확정기여형 퇴직연금(DC) 등이 퇴직연금계좌로 분류됩니다. 

 

 

사실 IRP는 장점도 있지만 IRP단점 역시 있습니다. 장단점을 아래에서 정리해드리겠습니다. 

 

 

2) IRP 장점, 단점 (세액공제 혜택 포함)

 

 

 

 

# IRP장점

 

 

ㄱ. IRP 900만원 납입액까지 세액공제

 

2023년 부터 IRP는 900만원 납입액까지 세액공제를 받을 수 있게 됐습니다. 아래 표를 봐주시기 바랍니다.

 

 

연금계좌-세액공제

 

 

IRP와 같은 연금계좌는 소득에 따라 세액공제율이 조금씩 다릅니다. 총급여 기준 5,500만원 이하인 근로소득자의 경우 지방소득세를 포함하여 16.5% 세액공제율이 적용됩니다. 

 

 

900만원에 16.5%를 곱하면 최대 148만 5천원의 세액공제를 받을 수 있습니다.(연말정산 시 혜택) 총급여 기준 5,500만원을 초과한다면 세액공제율은 13.2%가 적용돼 118만 8천원까지 세액공제를 받게 됩니다.

 

 

이와 같은 세금 감면 혜택은 연말정산 시에 받기 때문에, 연말 정산 시기가 다가오면 위 금액에 맞춰서 잘 세팅하시기 바랍니다.

 

 

ㄴ.55세 이후에 찾으면 퇴직소득세 감면

 

 

IRP 두번째 장점은, IRP로 퇴직금을 바로 찾아서 쓰지 않고 계속해서 IRP 계좌에 넣어둘 수도 있다는 점인데요. 만약이와 같이 결정하고, 보관한 퇴직연금을 만 55세 이후에 수령하게 되면 퇴직소득세가 전체의 60~70%로 감면됩니다.

 

 

IRP-퇴직금

 

 

그래서 당장 목돈이 필요한 것이 아니라면, IRP계좌를 장기적으로 운용하면서 노후준비(노후자금)까지 할수 있는 것입니다. 그러면 세금 감면 혜택도 받고 노후준비도 되고 1석 2조인 셈이죠. 

 

 

그러면 이제 IRP단점에 대해 얘기해보겠습니다.

 

 

# IRP단점

 

ㄱ.퇴직금으로 바로 찾으면 소득세 부과

 

위에서 언급한 장점과 반대로, IRP계좌에 퇴직금이 들어왔다고 바로 찾게되면 세금이 생각보다 많이 부과 됩니다.

 

 

만기 된 적금을 수령할 때 이자소득세를 내는 것처럼 퇴직연금(IRP)을 받을 때도 퇴직소득세가 발생하는데요. 퇴직소득세의 세율은 금액과 근속기간에 따라 조금씩 다르지만 대략 퇴직금의 5%예요.

 

 

IRP-퇴직금-절차

 

 

또한, 퇴직금을 운용해서 발생한 수익에도 기타소득세 16.5%가 별도 부과됩니다. 그래서 당장 퇴직금을 찾는 것은 세금을 많이 떼이기 때문에, 이 결정은 신중히 하셔야 합니다.

 

 

ㄴ.중도인출시 세금감면 혜택 토해냄

 

 

가끔 이러한 질문을 받고는 합니다. 퇴직금의 절반은 지금 받고, 나머지 금액만 IRP 계좌에 두고 싶다는 질문 말이죠.

 

 

하지만 이렇게는 할 수 없습니다. 퇴직금 전액을 IRP 계좌로 이전하도록 법으로 정해놓았기 때문입니다. 퇴직 시에 한번에 다 찾던가 혹은 55세 이후에 찾던가 둘중에 하나를 택하셔야 합니다.

 

 

IRP-연말정산-혜택

 

 

만약 도중에 IRP계좌를 해지하면(중도 인출하면) 지금까지 받은 세금 감면 혜택을 모두 반납해야 합니다. 이것이 IRP 계좌 운용시 단점입니다.

 

 

분명 IRP 단점도 있지만, 세금 감면 혜택이라는 장점만 놓고 보면 상당히 큰 혜택을 국가로부터 받는 것이기에 많은 국민들이 IRP에 가입되어 있고 장기적으로 운용을 생각하는 사람들이 점점 늘어나고 있습니다.

 

 

 

 

주변에 미래 준비(노후 준비)를 위해 연금을 생각하는 분들이 있다면 IRP계좌를 운용해보라고 권유해주시면 좋을것 같습니다. 그런분 들에게는 이 글을 공유해주시면 상당히 도움이 될것 같습니다.

 

 

아래의 글에도 나라의 복지 혜택을 받을 수 있는 많은 정보글이 있으니 한번 둘러보시기 바랍니다. 

 

 

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